Le REEE: un paradis pour les familles québécoises

Avoir un enfant = investir dans un REEE (l’enfant doit être né et avoir un NAS). Le REEE est un régime d’épargne créateur de richesse. Pour chaque dollar que vous investissez dans un REEE, les gouvernements fédéral et provincial vous offrent de généreuses subventions (argent gratuit!). Ces subventions peuvent atteindre 30 cents pour chaque dollar investi, soit un rendement assuré de 30 %.

Subvention canadienne pour l’épargne-études (SCEE):

20 % sur les premiers 2 500 $ de cotisation par année, soit 500 $/an.
Sur les premiers 500 $ de cotisation : 40 % si le revenu net familial est inférieur à 55 867 $.*
Sur les premiers 500 $ de cotisation : 30 % si le revenu net familial se situe entre 55 867 $ et 111 773 $.**
Paiement d’aide aux études : maximum de 8 000 $ durant les 13 premières années d’un programme admissible ; aucune limite par la suite.

Bon d’études Canadien (BCE) :

Le revenu familial doit être inférieur ou égal à 53 359 $ pour la période du 1er juillet 2023 au 30 juin 2024. Le BCE est de 500 $ la première année et de 100 $ les années suivantes, pour un maximum de 2 000 $ sur 15 ans.
Aucune cotisation n’est nécessaire pour bénéficier du BCE (même pas un dollar!).

Subvention Québécoise (IQEE) :

10 % des cotisations versées dans l’année, jusqu’à concurrence de 250 $. Donc un maximum de 2500$ de cotisations est sujet à la subvention comme avec le SCEE.

Autres détails

50 000$ à vie de cotisation par bénéficiaire.
Aucun plafond annuel de cotisation au REEE.
Le régime doit être liquidé avant le 31 décembre de la 35e année de l’établissement.
Les grands-parents, les parrains/marraines et les amis peuvent investir dans le REEE de l’enfant.
Lorsque les subventions et rendements sont retirés, l’enfant est imposé. Souvent il ne payera pas ou peu d’impôts en raison de son bas taux d’imposition + les crédits d’impôt auquel il a droit.
Vous pouvez choisir différents types d’investissements dans le REEE selon votre tolérance au risque et votre horizon de placement.

Oui, le REEE offre plusieurs avantages et est incontournable pour les familles québécoises. Le REEE reste toutefois un régime complexe avec d’autres conditions à respecter, que je ne vais pas énumérer ici. Pour investir dans un REEE, faites appel à un conseiller qui vous guidera dans l’élaboration de vos investissements au REEE.

Finalement il existe trois type de régime REEE, voici les trois types:

Régime familiale
Régime individuel
Régime collectif ou fondation

Veuillez consulter un conseiller pour faire le bon choix.

Transfert de richesse pour les enfants

En plus des subventions, le REEE permet de faire fructifier votre épargne à l’abri de l’impôt, ce qui permet à vos enfants de bénéficier d’une somme substantielle! Un blogueur du site de finance personnelle Retraite 101 a calculé que si vous cotisez 150 $ par mois dans un REEE pendant 20 ans, votre enfant pourra avoir 77 835 $ après vingt années. Pour utiliser ce montant, votre enfant doit s’inscrire dans un établissement scolaire postsecondaire, comme une université, un cégep ou une école technique incluant les programmes DEP.

Au total, on parle de 10 800$ de subventions qui peut être donné par le gouvernement. De plus, pour les familles à faible revenu, 2000$ peut être ajouté à ce 10 800$ de subventions.

Vous vous posez sûrement les questions suivantes:

Que faire une fois que les études sont payées et qu’il reste des sommes dans le REEE ? À qui appartiennent ces sommes ? Si mon enfant ne fait pas d’études postsecondaires, que se passe-t-il ?

Bon, pour répondre aux deux premières questions, les cotisations faites par les parents leur appartiennent, mais elles peuvent être données à l’enfant. Les subventions et les rendements appartiennent à l’enfant et peuvent être utilisés pour n’importe quelle dépense par la suite. C’est ainsi que se fait le transfert de richesse. Ce montant peut être utilisé pour payer un appartement, un voyage ou encore une mise de fonds pour l’achat d’une maison. Si votre enfant utilise ces fonds pour acheter une maison en les transférant dans un CELIAPP (ce que je recommande), il disposera d’un budget plus important pour cotiser davantage au REEE de ses propres enfants, perpétuant ainsi une roue infinie de richesse. De plus, si votre enfant utilise les fonds restants pour les mettre dans un CELIAPP, vous pourriez obtenir un retour de 60 cents par dollar cotisé en raison des déductions fiscales du CELIAPP.

Cependant, pour faire cette stratégie il est important de mettre en place une bonne stratégie de retrait pour ne pas être impacté fiscalement.

Si les cotisations ne sont pas utilisées, vous avez trois options :

Garder le REEE ouvert jusqu’au 35e anniversaire de l’enfant.
Le transférer à un autre enfant.
Le fermer définitivement et devoir rembourser les rendements et les subventions.

Cotiser à un REEE ça se planifie et plusieurs stratégies peuvent être implantées pour profiter encore plus de ce régime. Par exemple, une stratégie avec le REER et les allocations pour enfants peut être mise en place pour profiter encore plus des subventions et de la fiscalité gouvernementale.

Si vous avez plus de question n’hésitez pas!

Courriel : Cedric.Shannon@agc.ia.ca

Cel : 873 200-9119

Booking : Réserver l’heure avec Shannon, Cedric

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